遂平县审计局关于中共遂平县委统一战线工作部2021年至2022年度财政收支审计的结果公告

遂平县审计局成立审计组，自2023年5月29日至2023年8月18日，对中共遂平县委统一战线工作部（以下简称“统战部”）2021年至2022年度财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

统战部属县财政一级预算管理单位，规格为正科级，内设综合办公室、对台工作办公室、侨务工作办公室、民族宗教事务办公室4个科室。统战部行政编制15名，事业编制17名，现有人员24名。其中，行政人员13名，事业人员11名。统战部主要职责：负责调查研究全县统一战线情况并及时向县委反映，提出开展统战工作的意见和建议。检查统一战线政策执行情况，协调我县统一战线各方面的关系；负责联系无党派代表人士，及时反映他们的意见和建议；落实中央、省委、市委、县委关于发挥无党派代表人士参政议政和民主监督作用的工作；负责开展以祖国统一为重点的海外统战工作；联系香港、澳门和海外工商界社团代表人士；团结、帮助、引导、教育非公有制经济代表人士，积极开展思想政治工作；负责党外人士的政治安排，会同有关部门做好培养、考察、选拔、推荐、安排党外人士担任政府及政府有关职能部门和司法机关领导职务的工作等；以及县委、县政府交办的其他任务。统战部2021年收入合计352.65万元（即财政拨款收入352.65万元），支出合计305.74万元。2022年收入合计334.72万元（即财政拨款收入334.72万元），支出合计334.72万元。2022年底，资产合计67.91万元，净资产合计67.91万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：统战部财政收支、公务用车管理等业务行为较为规范，提供的2021年至2022年财务会计资料基本真实地反映了审计年度的财政收支情况，会计处理基本符合相关的会计准则和会计制度。但审计中也发现存在内控机制不健全，管理不够规范、未按规定执行差旅审批制度等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）超预算列支“三公经费”。

1.超预算支出“公务用车运行维护费”。

2.超预算支出“公务接待费”。

（二）内控机制不健全，管理不够规范。

1.未按规定建立健全合同内部管理制度，造成政府采购合同签订不严谨。

2.财务管理制度执行不严格，造成支出手续不齐全报销费用。

（三）未按规定装订记账凭证。

（四）未严格执行差旅内部审批制度。

四、审计处理情况和建议

遂平县审计局针对审计发现的问题，已依法出具了审计报告，并提出了整改建议。一是严肃各项财经纪律，强化预算刚性约束。严格遵循“先有预算，后有支出”的原则、坚持“无预算不支出”，建立和完善厉行节约、反对浪费的长效机制，严格控制“三公”经费支出，压减行政支出，降低行政成本，促进公务支出管理的规范化。二是建立健全内部控制制度，加大防范和管控，提高内部管理制度的执行力。强化收支管理、合同管理等主要济活动的风险防范和管控。

五、审计发现问题的整改情况

统战部对这次审计十分重视，积极做好整改工作。针对超预算列支“三公经费”的问题，统战部已制定《遂平县委统战部三公经费管理办法》，加强财务人员预算法学习，加强对公务用车的管理，积极压减开支；针对内控机制不健全、管理不够规范的问题，统战部加强培训，提高内控人员素质，积极完善相关材料，并按照内控方案严格执行各项内控制度；针对未按规定装订记账凭证的问题，统战部对财务人员进行培训，同时进一步完善了财务制度，提高对凭证装订流程的认识和重视程度，确保装订凭证的规范性和准确性；针对未严格执行差旅内部审批制度的问题，统战部制定了《遂平县委统战部差旅费审批制度》，确保严格执行差旅费审批制度。

上述问题具体整改情况由统战部向社会公告。

2023年10月27日